Muhasebe İşlemlerinde Borç Alacak Eşitsizliği  


Muhasebe kayıtları bir işletmenin yasal kayıtlarıdır. Bir fatura kesildiğinde, masraf fişi, gelen havale, sabit kıymet faturası vb. işlemlerde müşteri ve tedarikçi muhasebe kodları, satılan veya alınan ürünlerin muhasebe kodları, vergi kodlarından oluşan bir muhasebe fişi kesilmiş olur. 


Oluşan muhasebe fişleri yapılan kayda göre borç ve alacak kaydı oluşturur ve oluşan muhasebe fişi borç ve alacağın eşit olmasını bekler. Borç/Alacak eşit değil ise ekranda uyarı verir ve hatalı kayıt oluşmaması adına sistem işlemi durdurur. Borç ve alacağınız eşit olmasına rağmen bu uyarıyı alıyor iseniz yapmış olduğunuz seçimlerde "Muhasebe Kodu" eksikliği vardır.


Hangi Parametreler Kontrol Edilmeli? 

1-Öncelikle İşlem Kategorisinde yer alan seçimler kontrol edilmelidir. 

    Kontrol Paneli > BPM > İşlem Kategorileri

  • Proje Bazlı Muhasebeleştirme kutucuğu işaretli ise muhasebe kodunu üründen değil seçilen projeden alır. Dolayısıyla eşitsizlik var ise ürünün değil projenin muhasebe kodlarını kontrol ederiz. 
  • Depo Bazlı Muhasebeleştirme kutucuğu işaretli ise muhasebe kodunu üründen değil seçilen depodan alır. Dolayısıyla eşitsizlik var ise ürünün değil deponun muhasebe kodlarını kontrol ederiz. 
  • Carileştirme /Muhasebeleştirme Tercihi: Burada seçilen parametreye göre carinin muhasebe koduna bakar. 

 

2-Belgede seçilen vergi kodları kontrol edilmelidir. 

    Kontrol Paneli > System > Parametreler

  • KDV, ÖTV, ÖİV, BSMV, Stopaj Oranları, Tevkifat Oranları 

Tip: Tevkifat oranlarında tanımlama yapılırken KDV seçilir. Eğer aynı tevkifat oranında farklı KDV’ler kullanıyor iseniz hepsini tanımlamanız gerekir. 

Tevkifat muhasebe kodu alanında tanımlama yok ise üründen alır. Tanımlama var ise Tevkifat muhasebe kodundan alır. 

 

3- Gelir, Gider farkları için Satış ve Alış tanımlamaları kontrol edilmelidir. 

  • ERP > Finans Muhasebe > Muhasebe Tanımları > Alış Fatura Muhasebe Tanımları 

 

  • ERP > Finans Muhasebe > Muhasebe Tanımları > Satış Fatura Muhasebe Tanımları 

 4- Diğer alanlar kaydedilen belgeye göre değişkenlik gösterir. Fakat esas olan ilgili kayıtta muhasebe kodu tanımlaması yapılan bütün alanların kontrol edilmesidir. 

  • Gelen Havale işleminde banka hesabı ve cari hesaba bakılırken; 
    ERP > Finans Muhasebe > Banka > Banka Hesapları

.

  • Nakit Tahsilat işleminde kasa ve cari hesaba bakılır. 
    ERP > Finans Muhasebe > Kasa > Kasalar 

 Örneğin; Merkez kasanın Yoldaki Çekler Muhasebe Kodu tanımlı olmadığı için Çek Transfer Çıkış işlemini yapamayacaktır.

  • Çek/Senet işlemlerinde seçilen işlem kategorisine bağlı olarak kasa ve banka hesaplarında yer alan ilgili muhasebe hesabına bakar. 


Kontrol Edilecek Alanlar; 

  • İşlem Kategorisi 
  • Cari Hesap: İşlem kategorisinde seçilen muhasebeleştirme tercihine göre 
  • Depo: İşlem kategorisinde depo bazlı muhasebeleştirme seçilmiş ise 
  • Proje: İşlem kategorisinde proje bazlı muhasebeleştirme seçilmiş ise 
  • Ürün: Deponun tipine bağlı olarak Muhasebe Kodu kontrol edilir. 
  • Örneğin; Deponun tipi Mal ise satış hesabı, Hammadde ise hammade hesabı 
  • KDV, ÖTV, ÖİV, BSMV, STOPAJ, TEVKİFAT vergi kodundan seçilmiş olanlar.

Geri Bildirim

Bu içeriği faydalı buldunuz mu?
İlişkili İçerikler