Wiki Detay | wiki workcube

Muhasebe Hesap Planı; muhasebe işlemlerinin kaydedilmesinde kullanılan ve standardize edilmiş hesapların yer aldığı listedir. Eğer iyi bir hesap planı kurgusu yapılmaz veya yanlış yapılır ise mizan, gelir tablosu, bilanço gibi muhasebe tabloları hatalı sonuçlar verir. Bir işletme için yanlış muhasebe tabloları telafisi imkansız zararlara neden olabilir. Hesap planlarını tasarlayacak kişiler uzman olmalıdır. Hesap planlarını ve ayarları sisteme kaydedecek kişilerin ise titiz ve dikkatli insanlardan seçilmesi gerekir.

Yol: ERP > Finans Muhasebe > Muhasebe Tanımları > Hesap Planı

Muhasebe hesap kodları son derece basit bir mantığa sahiptir. 1-9 arasında numerik bir değerle başlayan ana hesaplar vardır. Ana hesaplar nokta separatör olarak kullanılarak alt hesaplara bölünür. Hiyerarşide ilk noktaya kadar olan hesapların hangi amaçla kullanılacağı yasal düzenlemelerle belirlenmiştir. Altındaki tüm hesapları ise işletmelerin ihtiyacı ve düşünce sistemi belirler.

Birinci noktadan sonraki alt hesaplar ve onların altındaki açılan diğer alt hesaplar ve nokta kullanılarak açılan diğer alt hesaplar teorik olarak sonsuz bir hiyerarşik yapı oluşturabilir. Ancak unutmayınız ki; yönetilemeyecek kadar alt hesap açmak kargaşaya neden olabilir. Her zaman dediğimiz gibi hiçbir işletme yönetemeyeceği detaylarla uğraşmamalı,

Çok bilindik bir konu ve çok sayıda detaylı içerik bulacağınızı ve uzmanlardan yararlanacağınızı düşündüğümüz için basit bir örnek ile açıklamakla yetineceğiz.

DÖNEN VARLIKLAR
10. Hazır Değerler
       100. Kasa
            100.001 A Şubesi
                   100.001.01 A Şubesi TL Kasası
                   100.001.02 A Şubesi USD Kasası

1, 10 ve 100 ile başlayan hesap kodları standart kodlardır ve W3 içinde kurulumla beraber hazır olarak gelir. Yukarıda yer alan örneğe göre kasa hesap kodları önce şubelere göre ardından para birimlerine göre gruplanmıştır.

W3'de tek düzen hesap planlarını UFRS (Uluslararası Finans Raporlama Sistemi) ile uyumlu oluşturulabilir. Bu özellik tek ve UFRS kodlarını aynı anda kullanılmasına olanak sağlar. Eğer bağımsız denetim veya yabancı ortaklı bir işletme ise çoğunlukla tek düzen hesap planı ve UFRS aynı anda lazım olacaktır. Genellikle işletmeler veya muhasebeciler tek düzen hesap planlarında kayıt altına alınmış işlemleri dönem sonlarında UFRS kodlarıyla oluşturulmuş hesaplara taşıyarak UFRS standartlarında muhasebe tablolarını çıkarır.

W3'de eş zamanlı çalışma imkanına sahipsiniz.

Hesap Planı Kayıt Ekranları Kullanımı
Standart Muhasebe Hesap Kodu Tablosu ve Açıklamaları

Muhasebe hesap kodları aşağıdaki iş fonksiyonları ile bağlanır.

Açıklama	İş Fonksiyonu
Ürün Muhasebe Kodları	Ürün - Stok
Müşteri-Tedarikçi Muhasebe Kodları	Bireysel - Kurumsal
Çalışan Muhasebe Kodları	Çalışan
Kasa Muhasebe Kodları	Kasa
Banka Muhasebe Kodları	Banka
Bütçe Kalemi Muhasebe Kodları	Bütçe Kalemi Tanımı
Proje Muhasebe Kodları	Proje
Sabit Kıymet Muhasebe Kodları	Sabit Kıymet ve Fiziki Varlıklar
KDV ve ÖTV Muhasebe Kodları	KDV, ÖTV Tanımları

Tavsiye
Sıklıkla yapılan hataların başında eski muhasebe uygulamanızda kullandığınız veya bir önceki mali yıldan aldığınız muhasebe hesap planını olduğu gibi kullanmaktır. Çoğunlukla yıllar içinde oluşan hesap planları birçok gereksiz ve kullanılmayan hesap kodları içerir. Bazen de eski hesap planı işletmedeki gelişmelerin gerisinde kalmış olabilir. Üzerinde çalışmadığınız, yeniden yorumlayıp düzenlemediğiniz bir hesap planını olduğu gibi aktarmaya çalışmayın.

Hesap Planı ile hesaplar görüntülenebilir, yeni hesap eklenebilir ve hesap tanımlarında güncelleme yapılabilir. Ayrıca hesapların detayları görüntülenerek bir hesabın hangi işlemlerde kullanıldığı detaylı olarak raporlanabilir.

Hesap Oluşturma

Hesap planında yer alan + butonu ile yeni hesap yani ana hesap eklenir. Bu ana hesaba bağlı bir alt hesap oluşturulmak isteniyor ise ana hesabın yanında yer alan + butonuna basılarak eklenir. Aynı şekilde alt hesaba bağlı bir alt hesap oluşturulmak isteniyor ise alt hesabın yanında yer alan + butonuna basarak eklenir. Hesaplar istenildiği kadar kırılarak alt hesaplar, alt hesaplara bağlı alt hesaplar oluşturulabilir.

Hesap Adı ve Hesap Kodu: alanları doldurularak yeni kayıt oluşturulur.
Hesap Tipi: Enflasyon düzeltme işlemleri için Parasal, Parasal Olmayan (+), Parasal Olmayan (-) seçeneklerinden biri seçilir. Hesap tipi alanı önceden belirlenen hesap kodlarına göre gelir. Gelecek olan hesap kodları xml'de yer alan "Enflasyon Düzeltme Yapılan Hesap Kodları" alanından tanımlanır.
UFRS Kod ve Açıklama: Şirket Akış Parametrelerinde "UFRS Kod Kullan" evet olarak seçilir ise UFRS alanları gelir ve Ulusal Raporlama Finans Sistemine uygun olarak muhasebe kodları tanımlanır.

İpucu

Hesap planı kayıt ekranında XML ayarında Birincil hesap karakter sayısı özelliği ile hesap karakter sayısına sınırlandırma getirilebilir. Üç ve beş karakter seçimi yapılır ise karakter sayısı sınırlandırılmış olur. Boş bırakılırsa istenildiği kadar karakter sayısı girilir.

XML Ayarları

XML Ayarları sayfaya özel çalışma kurallarını belirler. Her sayfada Page Settings altında XML bölümünde set edilir.

is_show_remainder Bakiye Gösterilsinmi?

Evet = 1 Hayır = 0

Seçim

is_maxlen Birincil Hesap Karakter Sayısı

input

xml_account_code Enflasyon Düzeltme Yapılan Hesap Kodları

Hesap kodları yazıldığında hesap tipi alanı açılır. Yazılan hesap kodlarının virgül ile ayrılarak girilmesi gerekmektedir.

input

Toplam 3 Kayıt

Tips

Sehven açılmış muhasebe hesabı silinebilir mi?

Tanımlanan muhasebe hesapları kullanıldı ise sil butonu gelmez ve silinemez.

Bir muhasebe hesabının silinebilmesi için bu hesabın herhangi bir fişte kullanılmamış olması ve herhangi bir alanda tanımlanmamış olması gerekir.

Örneğin muhasebe hesabı herhangi bir fişte kullanılmamış ama kurumsal üye detayında tanımlanmış olabilir. Bu nedenle yine sil butonu gelmeyecektir.

Hesabı kullanılan fişlerden ve tanımlanan ekranlardan kaldırdıktan sonra sil butonu gelecektir.

Kontrol Paneli > System > Bakım > Hesap Kontrol Raporu ile bir hesabın hangi işlemlerde kullanıldığı ya da tanımlandığı görüntülenebilir.

İpucu account.list_account_plan

Kurumsal üyelerde muhasebe dönemi yeni mali yıl olarak seçili fakat muhasebe hesabı görünmüyor. Neden olabilir?

Mali yıl geçişlerinde aktarım işlemleri sırasıyla ve uygun kriterler de yapılmalıdır. Yapılmadığı takdirde işlemler de noksanlıklar ortaya çıkar. Muhasebe hesabının görünmemesi birden fazla sebep ile olabilir.

Yeni muhasebe dönemi açılırken hesap planını önceki dönemden al işaretlenmemiş ise muhasebe hesapları yeni döneme gelmez.
Kurumsal hesap geçişli yapılmamış ise öncelik yeni mali yıla geçmez.
Bir önceki dönemde cariye muhasebe hesabı tanımlanmış fakat hesap hareket görmediği için hesap planından silinmiş olabilir. Yeni döneme geçiş esnasında da bu hesap kurumsal hesap detayında görüntülenmeyebilir.

Eğer aynı hesap kullanılacak ise yeni dönemde bu hesap eklenmelidir. Farklı hesap kullanılacak ise yeni dönemde yeni hesap eklenmelidir.

İpucu settings.db_admin,settings.form_add_period,settings.company_period_transfer,member.form_list_company,account.list_account_plan

Hesap Planı nedir ve nasıl tanımlanması gerekir?

Muhasebe hesap basit bir mantıkta kurgulanır.

1-9 arasında numerik bir değerle başlayan ana hesaplar vardır. Ana hesaplar nokta separatör olarak kullanılarak alt hesaplara bölünür. Hiyerarşide ilk noktaya kadar olan hesapların hangi amaçla kullanılacağı yasal düzenlemelerle belirlenmiştir. Altındaki tüm hesapları ise işletmelerin ihtiyacı ve düşünce sistemi belirler.

Dikkat!

Sıklıkla yapılan hataların başında eski muhasebe uygulamanızda kullandığınız veya bir önceki mali yıldan aldığınız muhasebe hesap planını olduğu gibi kullanmaktır. Çoğunlukla yıllar içinde oluşan hesap planları birçok gereksiz ve kullanılmayan hesap kodları içerir. Bazen de eski hesap planı işletmedeki gelişmelerin gerisinde kalmış olabilir. Üzerinde çalışmadığınız, yeniden yorumlayıp düzenlemediğiniz bir hesap planını olduğu gibi aktarmaya çalışmayın.

İpucu account.list_account_plan

Hesap Planı Kaydında Karakter Sınırlaması Nasıl Uygulanır?

İpucu account.list_account_plan

UFRS kodları nasıl tanımlanır?

Kontrol Paneli > System > Genel Ayarlar > Şirket Akış Parametreleri

UFRS kodları Şirket Akış Parametreleri'ne bağlı olarak gelmektedir. UFRS kod kullan evet olarak işaretlendiğinde UFRS alanları açılacaktır.

İpucu account.list_account_plan,settings.form_list_company

Muhasebe Hesap Planı Nedir ve Nasıl Kullanılır?

Muhasebe hesap basit bir mantıkta kurgulanır.

Dikkat!

İpucu account.list_account_plan

Hesap kodu girilirken üçten fazla karakter girilemiyor neden?

İpucu account.list_account_plan

Toplam 7 Kayıt

Geri Bildirim

Bu içeriği faydalı buldunuz mu?

Geri Bildirimizi Lütfen Yazınız!

Ad*

Soyad*

E-posta *

Workcube Objects Hakkında

Hesap Planı

Muhasebe Hesap Planı; muhasebe işlemlerinin kaydedilmesinde kullanılan ve standardize edilmiş hesapların yer aldığı listedir. UFRS olarak da kaydedilebilir.

Type: WBO Version: Catalyst v5 Licence: Standard Author: Workcube Core

İlişkili İçerikler

2.1.18.5. Mali Denetim Bakım

Mali denetim, mali kayıtların iddia edildiği üzere işlemlerinin adil ve doğru bir şekilde olduğundan emin olunması için bir kuruluşun mali tabloların objektif olarak incelenmesi ve değerlendirilmesidir. Workcube'de mali denetimle ilgili 5 tane bakım fonksiyonu vardır.

Devamı

2.1.1.1.8. Hesap Aktarımı

Workcube Muhasebe İşlemleri modülünün altında yer alan Hesap Aktarım ekranı ile bünyenizde bulunan hesaplarınız arasında para aktarım işlemleri gerçekleştirilir.

Devamı

2.1.1.1.11. Gelir Tablosu Form Tanımları

Gelir tablosu mali tablolar kurallarına uygun tek düzen formlar şeklinde hazırlanır. İşletmelerin karşılaştırma yapmalarında kolaylık sağlayacak ve anlam birliği oluşturacak şekilde Workcube, Gelir Tablosu Form Tanımları ekranı ile tanımlamalar yapılır.

Devamı

2.1.1.1.6. Fon Akım Tablosu Tanımları

Fon akım tablosu, işletmelerin belirli bir hesap döneminde sağladığı finansal kaynaklarını ve bunların kullanım yerlerini gösteren finansal bir tablodur. Workcube Fon Akım Tablosu Tanımları, modüllerden gelen dataların sınıflandırılması için gerekli olan tablo ayarlarının sağlandığı ekrandır.

Devamı

2.1.1.1.8. Mali Tablo Tanımlama

Bir işletmenin günlük, haftalık, aylık ve tüm bunların sonucunda hepsinin toplamı olarak yıllık gelir ve gider tablolarının tamamına mali tablo denir. Workcube Mali Tablo Tanımlama ekranı özel mali raporlama işlemleri için tablo tanımları eklenir.

Devamı

Release Notları

Enflasyon Düzeltme Yapılan Hesap Kodları

Eklenen/Düzenlenen Fonksiyon: ERP > Finans Muhasebe > Muhasebe Tanımları > Hesap Planı tanımlama sayfasının xml ayarlarına "Enflasyon Düzeltme Yapılan Hesap Kodları" eklendi.

Kullanım için yapılması gerekenler: xml'de enflasyon düzeltmesi yapılacak hesaplar yazılır. Yazılan hesap kodlarının virgül ile ayrılarak girilmesi gerekmektedir.

Kullanım: xml'de hesap kodları yazıldığında yeni bir hesap eklerken hesap tipi alanı açılır ve Parasal, Parasal Olmayan (-), Parasal Olmayan (+) seçeneklerinden biri seçilir.

Fayda: Enflasyon düzeltmesi yapılacak hesaplar önceden hangi kritere göre dahil edilip/edilmeyeceği belirlenmiş oldu.

Eklenen/Düzenlenen Fonksiyon: Kontrol Paneli > System > Utility > Hesap Tipi Aktarım iş objesi eklendi.

Kullanım için yapılması gerekenler: Hesap tipi aktarım sayfasında gelen hesap kodlarının sistemde olup olmadığı kontrol edilir. Eğer hesap yok ise hesaplar eklenir.

Kullanım: Hesap tipi aktarım sayfasında ilgili hesaplar kontrol edildikten sonra güncelle butonu tıklanır.

Fayda: Enflasyon düzeltme işlemleri için muhasebe hesaplarının hesap tipi olması gerekir. Her muhasebe hesabında tek tek güncelleme yapmak yerine hesap tipi aktarım sayfasından toplu olarak güncelleme yapılabilmesi sağlandı. Sayfada güncellenecek muhasebe planlarının da görüntülenmesi sağlandı.

Feature Lean.23 · Lean.23.1 26.03.2024 tasks/146493_zehradere → master

Toplam 1 Kayıt