Wiki Detay | wiki workcube

Workcube üzerinde yapılan işlemler bulunduğu döneme göre tanımlanır. Yeni bir çalışma dönemine geçilmesi sırasında, fonksiyonların çalışabilmesi için ilgili fonksiyona yeni bir dönem tanımı yapılır. Ya da mevcut döneme ait veriler yeni döneme aktarılarak dönem işlemi tamamlanır.

Yol: Kontrol Paneli > System > Dönem İşlemleri

Dönem Sonu İşlemleri Hangi Aşamalarla Yapılır?

Sene sonu işlemleri temel olarak iki ana aşamadan oluşur:

1. Dış Envanter

Muhasebe kayıtlarına bakılmaksızın, 31 Aralık itibarıyla işletmenin elindeki varlıklar ve borçlar fiziki olarak sayılır ve ölçülür:

Kasa ve Banka: Kasadaki nakit para sayılır, banka ekstresi ile karşılaştırılır.
Stok Sayımı: Depodaki mallar tek tek sayılır.
Duran Varlıklar: Demirbaşlar, makineler ve taşıtlar kontrol edilir.
Cari Hesap Mutabakatları: Müşteriler ve tedarikçiler ile yazılı mutabakat (BA/BS veya cari hesap ekstresi) yapılır.

2. İç Envanter

Fiili durum tespit edildikten sonra, muhasebe kayıtları gerçek duruma uygun hale getirilir:

Farkların Düzeltilmesi: Kasada veya stokta sayım noksanı/fazlası varsa ilgili hesaplara aktarılarak kayıtlar düzeltilir.
Reeskort ve Değerleme: Yıl sonundaki dövizli varlık/borçlar 31 Aralık kuruna göre yeniden değerlendirilir (Kur Farkı İşlemleri).
Amortisman Ayırma: İşletmedeki demirbaş ve makinelerin yıllık yıpranma payları (amortisman) gider yazılır.
Dönemsellik Ayarlamaları: Gelecek yıla ait ödenmiş giderler (örn. 1 yıllık sigorta poliçesi) veya gelecek yıl tahsil edilecek gelirler ayrıştırılır.
Kapanış ve Vergilendirme: Tüm gelir ve gider hesapları 690 Dönem Karı veya Zararı hesabına devredilerek yılın net kâr/zararı ve ödenecek kurumlar/gelir vergisi hesaplanır.

Dönem Sonu İşlemleri Ne Amaca Yarar?

İşletmenin Gerçek Durumunu Gösterir: Muhasebe kayıtlarındaki sanal rakamlar yerine depodaki ve kasadaki gerçek varlığı ortaya koyar.
Finansal Tabloların Doğruluğunu Sağlar: Bilanço ve Gelir Tablosu'nun doğru ve tarafsız bilgi vermesini sağlar.
Doğru Kâr/Zarar Hesabı: İşletmenin o yıl gerçekten kâr mı yoksa zarar mı ettiğini netleştirir.

Bu İşlemleri Neden Yapmalıyız?

Yasal ve Vergisel Zorunluluk (VUK ve TTK):Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu gereği her işletme hesap dönemi sonunda envanter çıkarmak ve defterlerini kapatmak zorundadır. Eksik veya hatalı dönem sonu işlemleri, yanlış vergi beyanına ve usulsüzlük cezalarına yol açar.
Dönemsellik İlkesi:Muhasebenin temel ilkelerinden biri olan Dönemsellik, her yılın gelir ve giderinin sadece o yıla yazılmasını gerektirir. Örneğin; Aralık ayında ödediğiniz 1 yıllık dükkan kirasının tamamını bu yıla gider yazamazsınız, sadece 1 aylık kısmını bu yıla gider yazıp kalan 11 ayı gelecek yıla aktarmanız gerekir.
Şirket Yönetimi ve Strateji:Şirket ortakları ve yöneticileri, önlerini görebilmek, performans değerlendirmesi yapmak ve geleceğe yönelik bütçe/yatırım kararı alabilmek için sene sonu tablolarına güvenir.
Üçüncü Taraflara Güvenilirlik:Bankalar (kredi süreçlerinde), yatırımcılar ve denetçiler işletmenin sene sonu bilançosuna bakar. Dönem sonu işlemleri yapılmamış bir bilanço finansal olarak geçersiz sayılır.

Dönem ve Bakım İşlemleri İş fonksiyonları ve Implementasyon Adımları

Modülü %100 kullanmak için aşağıdaki implementasyon adımlarının tanımlanması ve set edilmesi gereklidir.

Muhasebe Dönemleri / settings.form_add_period Implementation Step Wiki

Şirket ile yeni dönemde de çalışmaya devam etmek isteniyor ise yeni dönem olarak açılmasını sağlar.

Çalışan Dönem Aktarım / settings.employee_period_transfer Master Data Wiki

Bir önceki dönemde yetkisi olan pozisyonların yeni açılan dönemde de yetkili olmalarını sağlar. Geçişli yapıldığında çalışanların önceliği yeni dönem olur.

Para Birimi Aktarım / settings.money_period_transfer Master Data Wiki

Kullanılan para birimlerinin yeni dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Kurumsal Üye Dönem Aktarım / settings.company_period_transfer Master Data Wiki

Önceki döneme kayıtlı olan kurumsal üyelerin yeni açılan dönemde de kayıtlı olmalarını sağlar. Ayrıca üyelerin öncelikli çalışma dönemini aynı şirketin yeni dönemi olarak günceller.

Bireysel Üye Dönem Aktarım / settings.consumer_period_transfer Master Data Wiki

Önceki döneme kayıtlı olan bireysel üyelerin yeni açılan dönemde de kayıtlı olmalarını sağlar. Ayrıca üyelerin öncelikli çalışma dönemini aynı şirketin yeni dönemi olarak günceller.

KDV Oranı Aktar / settings.tax_rate_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan KDV oranlarının yeni açılan dönemde de tanımlanmasını sağlar.

ÖTV Oranı Aktar / settings.otv_rate_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan ÖTV oranlarının yeni açılan dönemde de tanımlanmasını sağlar.

ÖİV Oranı Aktarım / settings.oiv_rate_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan ÖIV oranlarının yeni açılan dönemde de tanımlanmasını sağlar.

BSMV Oranı Aktarım / settings.bsmv_rate_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan BSMV oranlarının yeni açılan dönemde de tanımlanmasını sağlar.

Stopaj Oranı Aktarım / settings.withholding_tax_rate_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan Stopaj oranlarının yeni açılan dönemde de tanımlanmasını sağlar.

Şube Departman Muhasebe Tanımları Aktarım / settings.department_branch_account_transfer_all Dictionary Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan şube ve departman muhasebe kod grubunun, yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Ürün Dönem Aktarım / settings.product_period_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan ürün muhasebe kodlarının yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Proje Dönem Aktarım / settings.project_period_transfer Master Data Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan proje muhasebe kodlarının, yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Depo Dönem Aktarım / settings.location_period_transfer Dictionary Wiki

Depo lokasyon detayında tanımlı olan muhasebe kodlarının yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Kasa Aktarım / settings.cash_transfer Dictionary Wiki

Önceki dönemde tanımlı olan kasa ve kasa bakiyelerinin yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar. Aktarımda bulunan Tanımlar ve Bakiyeler bir arada aktarılamamaktadır. Öncelikle "Tanımlar" seçilerek kasalar aktarılır daha sonra "Bakiyeler" ve "İşlem Tipi" seçilerek bakiyeler aktarılır.

Bütçe Kal.- Bütçe Kat.- Masraf Merk. Aktarım / settings.expense_item_plans_transfer Dictionary Wiki

Önceki dönemde kayıtlı olan Bütçe Kalemi-Bütçe Kategorisi-Masraf Merkezi tanımlarının yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Çalışan Muhasebe Tanım Aktarım / settings.employee_account_transfer_all Dictionary Wiki

Çalışana ait önceki dönemde kayıtlı olan muhasebe ve bütçe tanımlarının yeni açılan dönemde de tanımlı olmasını sağlar.

Çalışan Cari Aktarım / settings.form_close_cari_employee Dictionary Wiki

Seçilen dönemin mevcut bakiyeleri seçilen koşullarla ilgili şirketin o dönemden sonraki ilk dönemine aktarılır. Dosyadan ve Dönemden olmak üzere iki yöntem ile aktarım yapılabilir.

Kurumsal Üye Cari Aktarım / settings.form_close_cari Master Data Wiki

Seçilen dönemin mevcut bakiyeleri seçilen koşullarla ilgili şirketin o dönemden sonraki ilk dönemine aktarılır. Dosyadan ve Dönemden olmak üzere iki yöntem ile aktarım yapılabilir.

Bireysel Üye Cari Aktarım / settings.form_close_cari_consumer Master Data Wiki

Seçilen dönemin mevcut bakiyeleri seçilen koşullarla ilgili şirketin o dönemden sonraki ilk dönemine aktarılır. Dosyadan ve Dönemden olmak üzere iki yöntem ile aktarım yapılabilir.

Çek Dönem Aktarım / settings.form_cheque_copy Master Data Wiki

Önceki dönemde kayıtlı ve aşaması Portföyde, Teminatta, Bankada, Karşılıksız, Karşılıksız Portföyde, Ödenmedi, İcra olan çekler yeni açılan döneme aktarılır. Satır bazında seçilir ise aktarılan çekler için cari hareket de oluşturur.

Senet Dönem Aktarım / settings.form_voucher_copy Master Data Wiki

Önceki dönemde kayıtlı ve aşaması Portföyde, Teminatta, Bankada, Kısmi Tahsil, Protestolu, Protestolu Portföyde, Ödenmedi, İcra olan senetler yeni açılan döneme de aktarılır.

Ciro Çekleri Dönem Aktarım / settings.endorsement_cheque_copy Master Data Wiki

Önceki dönemde kayıtlı olan, ciro aşamasındaki ve vade tarihi girilen tarihten büyük olan çekler yeni açılan döneme de aktarılır.

Ciro Senetleri Dönem Aktarım / settings.endorsement_voucher_copy Master Data Wiki

Önceki dönemde kayıtlı olan, ciro aşamasındaki ve vade tarihi girilen tarihten büyük olan senetler yeni açılan döneme de aktarılır.

Banka Talimatları Aktarım / bank.form_bank_order_copy Master Data Wiki

Önceki dönemdeki banka talimatlarının (havale edilmeyen ve aktarılacak dönemde ödeme tarihi, o yıl içinde olup ödenmeyenler) bir sonraki döneme aktarılır.

Stok Devir Aktarım / settings.stock_transfer Master Data Wiki

Stok aktarımda, o dönemde gerçekleşmiş tüm işlemlerin (fiili sevk tarihine bakılmaksızın) stok hareketlerini bir sonraki döneme aktararak stok açılış fişlerini oluşturur.

Stok Yaşı Aktarım / settings.stock_age_transfer Master Data Wiki

Bu işlem kaynak yıla ait dönemde bulunan stok yaşlarını hedef dönemdeki stok devir fişlerine aktarmaya olanak sağlar. Dönemden ve dosyadan olmak üzere iki seçim bulunur.

Konsinye Aktarım / settings.consignment_transfer Master Data Wiki

Bir önceki dönemdeki Konsinye Çıkış İrsaliye Hareketlerini bir sonraki döneme aktarılmasını sağlar.

Mali Tablolar / settings.financial_tables_transfer Master Data Wiki

Bu işlem bir önceki yıla ait dönemde bulunan mali tablolara ait tanımları (Gelir Tablosu, Bilanço, Nakit Akım Tablosu ve Satışların Maliyeti Tablosu) yeni açılan döneme aktarılmasını sağlar.

İş İstasyonları Muhasebe Aktarımı / settings.workstations_account_transfer Master Data Wiki

Bu işlem bir önceki yıla ait dönemde bulunan İş İstasyonu Muhasebe Tanımlarını, yeni açılan döneme aktarılmasını sağlar.

Açılış Fişi / settings.form_muhasebe_devir Master Data Wiki

Bu işlem ile yeni seçilen muhasebe dönemi için açılış fişi oluşmasını sağlar. Dönemden ve dosyadan aktar olmak üzere 2 seçenek bulunur.

Kapanış Fişi / settings.form_add_acc_close_card Master Data Wiki

Bu işlem bir önceki dönem için otomatik kapanış fişi oluşturulmasını sağlar.

Geri Bildirim

Bu içeriği faydalı buldunuz mu?

Geri Bildirimizi Lütfen Yazınız!

Ad*

Soyad*

E-posta *

Workcube Objects Hakkında

Sistem performansını izlemek ve bakımını yapmak için kullanılan bir araçtır.

İlişkili İçerikler

2.1.15 Muhasebe Dönem Açılış Fişi

Workcube'de mali yıllara bağlı olarak her yıl çalışma dönemleri oluşturulur. Çalışma döneminin sonunda yeni bir çalışma dönemi açılır. Dönemler arası geçiş için yapılması gereken işlemler vardır. Workcube eski dönemdeki verileri temel alarak yeni dönem verilerini oluşturur.

Devamı

14.5. Bakım

Workcube üzerinde tanımlı işlemler için gerekli güncelleme, düzenleme kontrol işlemlerinin yapıldığı ekrandır.

Devamı

14.3. Import

Import işlemi, sisteme veri aktarımını sağlar. Import sayfasında ERP, PMS, HR-İK, Intranet, LMS, POS, PAM, SUBO, CRM ve Sistem gibi modüller için aktarım işlemi yapılabilmektedir.

Devamı

Muhasebe Dönemi

Muhasebe Dönemi, muhasebe sürecinin başlaması ile tamamlanması arasında geçen süredir.

Devamı

2.1.15.1. Dönem Sonu ve Mali Yıl Geçişi

Her mali yılın sonunda yeni bir mali yıl açılır. Eski dönem kapatılır yeni döneme geçiş yapılır.

Devamı