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Gemäß dem Steuerverfahrensgesetz ist es obligatorisch, am Ende jedes vorläufigen Steuerzeitraums eine Wechselkursbewertung durchzuführen. Bei Fremdwährungstransaktionen kommt es zu Wechselkursänderungen zwischen dem Transaktionsdatum und dem Zahlungs- bzw. Inkassodatum, so dass eine Wechselkursdifferenz entsteht. Diese Wechselkursdifferenz muss sich in den Einnahmen- oder Ausgabenkonten widerspiegeln. Werden die während des Bewertungsprozesses getätigten Transaktionen innerhalb desselben Zeitraums abgeschlossen, fällt die gesamte Wechselkursdifferenz innerhalb dieses Zeitraums an. Wenn jedoch die Transaktion und die Abschlussperiode unterschiedlich sind, muss die Wechselkursdifferenz in jeder Periode in der entsprechenden Periode abgegrenzt werden. Bei W3-Rediskonttransaktionen; Bei Wechseln oder Schecks wird die Gutschrift auf den Buchungscode geschrieben, der im Feld Rediskont-Buchhaltungscode eingegeben wurde. Lastschriften oder Schecks werden ebenfalls dem jeweiligen Konto belastet. Wenn der am Ende der Periode berechnete Rediskontbetrag ein Aufwand ist, sollte er zu Beginn der Periode auf dem entsprechenden Konto als Ertrag ausgewiesen werden, und der Ertrag sollte zu Beginn der Periode auf dem entsprechenden Konto als Aufwand ausgewiesen werden. Rediskonttransaktionen müssen für alle Forderungen und alle zahlbaren Rechnungen durchgeführt werden.

Um das Thema anhand eines Beispiels zu erläutern:

Nehmen wir an, dass wir am 12. April 2016 einen Verkauf über 10.000 USD getätigt haben. An diesem Tag ist 1 USD = 2,80 TL. Die Laufzeit der betreffenden Rechnung beträgt 15 Tage und wenn am Ende der Laufzeit eine Zahlung in Höhe von 10.000 USD eingeht, entsteht eine Wechselkursdifferenz, da der Wechselkurs 1 USD = 3 TL beträgt. 2.000 TL sind Wechselkursdifferenzerträge, die sich im Devisengewinnkonto widerspiegeln. Die Buchführungstransaktionen der Transaktionen lauten wie folgt.

Nach dem Steuerverfahrensgesetz müssen Banken und Versicherungen der Rediskontpflicht unterliegen. In anderen Geschäften besteht keine Verpflichtung. Als Rediskont wird der Vorgang bezeichnet, bei dem der Buchwert der am Ende der Periode noch nicht fälligen Schuldscheinforderungen und Schuldscheinschulden in den tatsächlichen Wert umgewandelt wird. Der Rediskontsatz kann auf der Rechnung ermittelt werden. Wenn dieser Zinssatz nicht angegeben ist, gilt der am Bewertungstag gültige Rediskontsatz der Zentralbank.

Wie wird der Rediskontbetrag berechnet?

Rediskontbetrag = [Nominalwert * Zinssatz * Anzahl der Tage] / [36.000 + (Zinssatz * Anzahl der Tage)]

Um das Thema mit einem zu erklären Beispiel;

31. Dezember 2016 gibt es in unserem Portfolio eine Schuldscheinforderung mit einem Nennwert von 50.000 TL, 20 % genehmigter Zinsen, fällig am 11. März 2017. Die am Ende des Zeitraums 2016 durchzuführenden Transaktionen sind wie folgt.

Diskontbetrag = [50.000 * 20 * 70] / [36.000 + (20*70)]

= 1.871,65 TL

Bewertung und Rediskontierung Funktionen

Wechselkursbewertungstransaktionen
Scheck- und Wechsel-Rediskonttransaktionen
Reduzierung nicht fälliger Schecks oder Wechsel auf ihren tatsächlichen Wert am Bewertungstag
Stufenbasierte Rediskonttransaktionen
Rediskonttransaktionen in drei Schritten Währungen
Möglichkeit, Wechselkursbewertungstransaktionen in drei im System definierten Währungen durchzuführen

Um Transaktionen im Bewertungs- und Rediskont-Modul durchzuführen, müssen Sie über Berechtigungen in den Modul- und Transaktionskategorien verfügen.

Berechtigungsgruppen

Systemsteuerung > System > Sicherheit > Autorisierung Gruppen

Um Vorgänge im Budgetmodul auszuführen, muss der Benutzer zunächst über die Berechtigung für das Bewertungs- und Rediskontmodul unter Finanzbuchhaltung in der Berechtigungsgruppe verfügen, zu der er gehört. Wenn der Benutzer die Bewertungs- und Rediscount-bezogenen Berichte in den Standardberichten außerhalb des Moduls sehen muss, sollte auch das Kontrollkästchen Benutzer melden aktiviert sein.

Hinweis: Detaillierte Informationen zu den Autorisierungen finden Sie in den Autorisierungsgruppen Dokument.

Transaktionskategorien

Pfad:Systemsteuerung > BPM > Transaktionskategorien

Um Budgettransaktionen zu verwalten, werden zunächst die Transaktionskategorien des Moduls definiert. Transaktionskategorien ermöglichen es der von Ihnen durchgeführten Transaktion, Hintergrundvorgänge wie aktuelle, Buchhaltungs- und Budgetvorgänge auszuführen.

Transaktionskategorien, die in der Budgetverwaltung verwendet werden

Rediscount-Transaktion

Vor der Verwendung

Allgemeine Einstellungen werden überprüft.
- Firmendefinitionen
- Firmenflussparameter
- FAB-Definitionen
- Buchhaltungskontodefinitionen
Parameter werden eingegeben.
Transaktionskategorien sind konfiguriert.
Berechtigungen werden erteilt.
- Modulautorisierungen
- WO – Seitenautorisierungen
- Datensatzbeschränkungen
- Unternehmensautorisierungen
- Zweigstellenautorisierungen
- Geschäftsjahr – Periodenautorisierungen
- Transaktion Kategorien Berechtigungen
XML-Einstellungen werden vorgenommen.
Seitendesigner wird bearbeitet.

Bewertung und Rediskont Aufgaben und Umsetzungsschritte

Modülü %100 kullanmak için aşağıdaki implementasyon adımlarının tanımlanması ve set edilmesi gereklidir.

Umrechnungswertbewertungen | BUCHHALTUNG,Seiteneinstellungen / account.account_card_rate_valuation Xml Setup Wiki

Kur, Yabancı döviz para birimlerinin ulusal para cinsinden değeridir. Muhasebe kur değerleme işlemlerini otomatikleştirmek ve raporlamak için entegre bir şekilde çalışır. Günlük, ortalama ve tarihsel kur olmak üzere 3 farklı şekilde yapılabilir.

Rediskont-Transaktion,Transaktionskategorie / settings.list_process_cats Process Cat Wiki

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