BA - BS Bildirimleri Nasıl Yapılır?

Yol: ERP > Finans Muhasebe > Mali Denetim > BA - BS Raporları

Workcube'de BA ve BS ' ye tabi olan belgeler, işlem kategorileri üzerinden tespit edilir. BA - BS raporunda Satış işlem tipi ve Alış işlem tipi olarak, alış karakterli ve satış karakterli işlem tiplerini çoklu seçim yapabildiğimiz iki adet liste bulunur.

BA bildirimi için Alış işlem tipleri , BS Bildirimi için Satış işlem tipleri seçilir. Eğer aşağıdaki filtrelerden herhangi biri kullanılmazsa, sistem seçilmiş olan bütün işlem tiplerinde tutar ve cari hesap ayırmaksızın bütün işlemleri listeler.

• Müşteri : Kurumsal ve Bireysel Hesaplar hesap seçimi yapılabilir.
• Tutar : Girilen tutara eşit ve üzerinde olan carileri listeler. Örneğin tutar alanı 5.000 olarak tanımlanırsa, ilgili tarihler arasında  Toplam tutarı < 5000 olan cari hesaplar listelenmez.
• Vergi Numarası : Vergi numarasına göre filtreleme yapmayı sağlar. 
• TC Kimlik No : Bireysel ve Kurumsal Hesapların satış bilgilerinde tanımlı olan tc kimlik numarasına göre filtreleme yapmayı sağlar.

• Başlangıç - Bitiş Tarihleri : İşlem tarihi, belirlenen tarihler arasında olan belgeleri listeler.
• ÖTV - OIV - KDV Göster : Listede ilgili belgelerin seçilen vergi tutarlarını da getirir.
• XML Getir : Beyanname programında FORMB6 ' ya uygun olarak XML verisi oluşturur.
• Cariler Gruplanarak Getirilsin : Aynı vergi numarasına sahip carileri listede gösterir.
• Gruplanan Carilerden Yalnızca Birini Getir : Aynı vergi numarasına sahip carilerden yalnızca bir tanesini listede getirir.
• Bildirim Yapılacaklar : 1/7/2021 tarihinde yürürlüğe giren tebliğe göre, elektronik olarak düzenlenen belgeler artık BA- BS formlarında bildirilmeyecektir. Elektronik olarak ve kâğıt ortamında düzenlenen tüm belgeler birlikte değerlendirilerek 5.000 TL tutarının üzerinde ki belgeler bildirilecektir. "Bildirim Yapılacaklar checkbox'ı işaretlendiğinde, Kağıt + Elektronik belge tutarlarının toplamı 5.000 TL ' ye eşit ve büyük olan belgelerden yalnızca kağıt olanlar listelenir.
• E-Fatura Dahil : E-fatura gönderimi yapılmış belgelerde listeye dahil edilir.
• E-Arşiv Dahil : E-arşiv gönderimi yapılmış belgelerde listeye dahil edilir.

Soru 

Alış Karakterli işlemlerde, kağıt fatura ve e-arşiv fatura ayrı mı nasıl yapılır?

- Alış Faturası , Masraf Fişi ve Sabit Kıymet Alış Faturaları formlarında e-Arşiv checkbox'ı bulunmaktadır. Bu chechbox işaretlendiği taktirde , ilgili belgeler tarafımıza e-Arşiv olarak kesilmiş demektir. Eğer bu chechbox işaretlenmez ise, bu faturalar kağıt fatura olarak kabul edilir.

Örnek Vaka

Armani Dış Ticaret 01/02/2022 - 23/02/2022 tarihleri arasında 

• 4800 TL e-Arşiv ( veya e-Fatura)
• 200 TL Kağıt
• 50   TL kağıt 

olmak üzere toplamda 3 adet BA Belgesine sahiptir. E-arşiv dahil, E-fatura dahil checkboxlarını işaretleyerek listeleyelim. 

Listede görüleceği gibi, toplamda 5050 TL' lik belge tutarı listelenir. Çünkü Kağıt faturalar ile e-Arşiv  belgelerinin toplamı 5.050 TL ' ye denk gelmektedir.

Bir sonraki aşamada "Bildirim Yapılacaklar Checkbox'ını işaretleyelim. Bu checkbox işaretlendiğinde, "e-Arşiv dahil" ve" e-Fatura dahil" checkboxlar'ı işaretlenemez.

Bildirim yapılacaklar checkbox'ı işaretlenip arama yapıldığında, yukarıdaki gibi yalnızca kağıt olan Tutarlar listelenir. Yukarıdaki örnekte sistem şu işlemi yapmıştır;

Kağıt + e-Arşiv + e-Fatura = 5.000 TL tutarına eşit ve büyük mü? Hesaplama evet ise 200 ve 50 TL ' lik iki adet kağıt fatura listelenmiştir. 

Buna göre, İlgili dönem içerisinde 5.000 TL belge tutarını elektronik faturalar ile aşan kağıt belgeler tespit edilerek, ilgili cariler için bildirim yapılmıştır.