Vadeli Mevduat Senaryosu

Vaka
200.000 TL banka hesabında serbest kullanımda parası olan bir şirket parasını değerlendirmek için aşağıdaki vadeli mevduat hesapları açacaktır.

100.000 TL 1 yıl vadeli %14 getirili mevduata yatıracak.
100.000 TL her aylık %1,2 faiz getirili 9 ay vadeli mevduat açacak.

İşlemler

Öncül İşlemler

1. Vadeli mevduat işlemi yapılacak bankalar için stopaj oranı tanımlarını ekleyin.
2. Vadeli mevduat getirilerinin muhasebe hesap planı tanımlarını oluşturun.
3. Vadeli mevduat getirilerinin bütçe kalemlerini oluşturun ve muhasebe hesap kodlarını bağlayın.
4. Vadeli mevduat para yatırma işlem kategorisini oluşturun ve işlem yetkilisi çalışanları seçin.
5. Vadeli mevduat getiri hesaba geçiş işlem kategorisini oluşturun ve işlem yetkilisi çalışanları seçin.

Ana İşlemler

1. Bir yıl vadeli getirisi vade sonunda alınacak olan vadeli mevduat açın.
2. Aylık getiri ödemeli vadeli bir mevduat hesaba yatırın.
3. Vadeli mevduatın vadesi gelmeden reeskont edin ve gelir tahakkuku oluşturun.
4. Daha önce reeskont yapılmış vadeli mevduatı vadesi gelmeden yeniden reeskont yapın ve gelir tahakkuku oluşturun.
5. Getiri vadesi gelen bir mevduatın getirisini hesaba geçirin.
6. Vadesi gelmemeiş bir mevduatı vadesi gelmeden çekin.

Ardıl İşlemler

1. Vadeli mevduat hesaba yatırma işlemlerinin muhasebe kayıtlarını kontrol edin.
2. Vadeli mevduat hesaba yatırma işlemlerinin bütçe kayıtlarını kontrol edin.
3. Vadeli mevduat hesaba yatırma işlemlerinin banka kayıtlarını kontrol edin.
4. Vadeli mevduat getirisi hesaba geçiş işlemlerinin banka stopaj kesintilerinin stopaj-peşin ödenen vergiler muhasebe hesap kayıtlarını kontrol edin.
5. Vadeli mevduat getiri reeskont hesaplarının gelir tahakkuku muhasebe kayıtlarını kontrol edin.
6. Vadeli mevduat getiri tarihlerinin nakit akış tablosunda tarih ve rakamlarını kontrol edin.
7. Vadeli mevduat toplamının nakit akış tablosunda aktif hesaplarda olduğunu kontrol edin.

Yukarıdaki örnek vaka üzerinden kendi başınıza çalışma, eğitim, geliştirim amaçlı test ve öğrenme faaliyetleri yapabilirsiniz.